Steuern sparen: Die 12 besten Tipps von Profis aus der Praxis

Steuern sparen: Eine gute Steuerplanung als Grundlage für die maximalen Abzüge

Einkommen und Altersvorsorge optimieren

Obwohl gerade die Einkommenssituation nicht immer strikt planbar ist, werden die meisten Erwerbstätigen, aber auch Selbständige mit fortschreitendem Alter mehr verdienen. Manchmal gibt es aber auch geplante Phasen im Leben, z.B. Reisen, Elternzeit, ein Sabbatical oder eine längere Weiterbildung, die Beitragslücken in der Vorsorge zur Folge haben und später wieder augeglichen werden können. Steuerlich bedeutet das eine Glättung des Einkommens und eine Reduktion der progressiven Steuern. 

Bei der Pensionierung fallen Kapital und oder Renten an, die wiederum besteuert werden. Trotz reduzierter Steuersätze sollten diese Schritte geplant und gestaffelt werden um so mehrere 10’000 Franken zu sparen.

Das Eigenheim langfristig planen

Der Kauf eines Eigenheim sollte langfristig geplant sein. Es ist zu bedenken, dass das Eigenheim wieder verkauft, verschenkt, oder vererbt wird. Neben den jährlichen Steuervorteilen hat dies auch Konsequenzen, wenn Grundstückgewinnsteuern oder Erbschaftssteuern fällig werden. Diese lassen sich durch vorausschauende Planung stark reduzieren oder ganz vermeiden. Ebenso unterstützt eine Steuerplanung die Dokumentation der Investitionen und Renovationen.

Familie und Haushalt

Die Konstellation des Haushalteinkommens kann sehr unterschiedlich besteuert werden. Ehe oder Konkubinat bestimmen hauptsächlich die Steuersätze und die Steuerprogression. Aber auch die geschickte zeitliche Aufteilung macht einiges aus. So können Einnahmen und Ausgaben über mehrere Jahre verteilt werden.

Wie beim Einkommen ist nicht alles planbar, gewisse Ereignisse wie zum Beispiel der Auszug der Kinder sind steuerlich planbar und auch gesetzlich geregelt.

Selbständige und Unternehmer

In der Schweiz gibt es ca. 600’000 Unternehmen. Die meisten sind Kleinst- oder KMU-Firmen. Auch als Selbständige stellt sich die Frage, ob eine Aufteilung der Einnahmen zwischen privater Steuererklärung und Firma nicht vorteilhaft wäre. Lohn und Dividenden aus juristischen Gesellschaften müssen getrennt betrachtet werden und haben auch das Potenzial die Gesamtsteuerbelastung zu optimieren. Zusammen mit den SimpleFinance-Partnern kann Simpletax auch bei der Umsetzung beraten und helfen.

Jedes Jahr Steuern sparen: Die maximalen Abzüge

Im schweizerischen Steuersystem gibt es eine Vielzahl von Abzügen für alle Arten von Steuern. Um alle davon voll auszunutzen empfehlen wir deshalb, die jährlichen Steuer-Service bei Simpletax zu nutzen um mit wenig Aufwand und Kosten schnell zum Ziel zu kommen. Im folgenden sind die Abzüge kurz nach Kategorien erklärt. 

Allgemeine Abzüge

Viele kleine Beträge wie Spenden, Parteispenden, Zahnarztkosten oder Krankheitskosten können mit Belegen oder manchmal auch pauschal abgezogen werden. Zusammen genommen sind es signifikante Beträge, die nicht verschenkt werden sollten.

Auslagen und Abzüge für Kinder

Grundsätzlich werden Familien steuerlich entlastet. Zusätzlich können aber auch Betreuungkosten abgezogen werden.

Steuern sparen bei Berufsleuten

Kosten für Berufsauslagen, den Arbeitsweg oder für die Aus- und Weiterbildung können geltend gemacht werden. Ich hier gibt es Regeln für Pauschalen.

Abzüge für das Eigenheim und andere Liegenschaften

Besitzt man ein Haus oder eine Wohnung bietet dies viele Möglichkeiten, den Unterhalt von den Einkommenssteuern und dem Eigenmietwert abzuziehen. Aufgrund der meist tiefen, steuerlichen Einschätzung des Wertes einer Immobilie, wirkt sich Immobilienbesitz auch positiv bei der Vermögenssteuer aus.

Steuern sparen mit der Säule 3a

Sparen Sie Steuern mit einem Säule 3a Abzug und klären Sie einen Einkauf in die 2. Säule frühzeitig ab!

Sorgen Sie vor um bei der Steuererklärung, die Sie nächstes Jahr ausfüllen lassen können, den Abzug geltend machen zu können.

Wichtig: dazu benötigt es den Beleg der Bank oder Versicherung, dass die Einzahlung vor dem 31.12. erfolgt ist. Zur Verarbeitung verlangen viele Banken bereits eine Einzahlung vor dem 23.12.!

Für das Steuerjahr 2023 beträgt der Maximalbetrag der Säule 3a für Personen mit einem Pensionskassenanschluss neu CHF 7’056. Diesen können Sie vollständig beim Einkommen als Abzug geltend machen. Sind Sie selbständig erwerbend und haben keine PK, können Sie sogar CHF 35’280 oder max. 20% des Nettoeinkommens abziehen.

Neben den Steuern lässt sich auch viel Geld mit der Wahl der richtigen Produkte sparen. Gerade bei der Säule 3a ist der Trend nicht mehr ein Sparkonto zu führen, sondern in eine Anlage zu investieren. Das offenichtliche Problem dabei sind die hohen Gebühren. Diese können die eingesparten Steuern in einigen Fällen sogar übertreffen. Im Folgenden haben wir einen Vergleich der wichtigsten Angebote mit tiefen Gebühren zusammengestellt:

	Gebühren	Nachhaltigkeit	Papierlose Abwicklung	Anlage-Strategie
Anlageprodukt bei einer Bank	typisch 1.5 – 2.5%	teilweise	nein	alle Möglichkeiten
Bankkonto	0%, evtl. Gebühren	nein	nein	keine
frankly	0.45% – 0.48%	teilweise	App	5 Strategien aktiv und indexiert
Yapeal	0.42% – 0.47%	nein	App	Konservativ, Ausgewogen
VIAC	bis 0.52%	teilweise	App, Web-Browser	Global, Schweiz, nachhaltig, eigene
Selma	0.69% – 0.9%	teilweise	App, Web-Browser	6 Strategien
Descartes Vorsorge	0.65% – 0.80%	ja	Web-Browser	Minimum-Varianz, nachhaltig
finpension	0.39%	teilweise	App, Web-Browser	Global, Schweiz, nachhaltig, eigene
Inyova	0.80%	ja	App, Web-Browser	personalisiert
True Wealth	0.15% – 0.25%	teilweise	App, Web-Browser	Global, nachhaltig, eigene

Wie man sieht sind die digitalen Produkte nicht nur einfach in der Abwicklung, sie sind oft auch um Faktoren günstiger. Nebst Gebühren müssen auch Performance und Gesamtangebot stimmen. Hier sind die Produkte aber sher ähnlich. 

Mit der Vorsorge Steuern sparen (2. Säule)

Die grösste Ersparnis bei der Vorsorge: Einkauf in die Pensionskasse

Haben Sie eine Pensionskasse, können Sie zusätzlich einen Einkauf bei der jeweiligen Kasse beantragen (bei Beitragslücken) und so noch mehr Steuern sparen. Klären Sie den Einkauf mit Ihrer PK bzw. Ihrem Arbeitgeber ab. Die Personalabteilungen (HR) oder Verantwortlichen für die Buchhaltung können meist Auskunft geben.

Selbstständigerwerbende ohne 2. Säule

Selbstständigerwerbende ohne Pensionskasse können in die 3. Säule einzahlen, bis zum Maximalbetrag respektive 20% des Nettoerwerbseinkommens.

AHV-Beiträge (1. Säule)

Diese können bis zu 5 Jahre nachgezahlt werden, falls Lücken bestehen wegen Auslandaufenthalten oder innerhalb der Frühpension. Diese Nachzahlungen sind abzugsfähig. Werden AHV-Beiträge mit dem Lohn entrichtet, fallen sie bereit mit der Deklaration des Nettolohns aus der Einkommenssteuer heraus.

Aktuelles und Gesetzliche Grundlagen

Während die 3. Säule freiwillig ist und somit eine zusätzliche Quelle zu Steuereinsparungen darstellt, ist die 2. Säule im BVG geregelt und obligatorisch. Beide Säulen ergänzen die 1. Säule, die AHV/IV. Gesetzesänderungen zu AHV, BVG und beruflicher Vorsorge allgemein werden vom Bund regelmässig publiziert. In allen Fällen lohnt sich ein kostenloses Erstgespräch in der Vorsorge-Beratung.